Wat heeft het gekost
Totale lasten en baten per doelstelling per resultaat
Programma Financiën | Bedragen x € 1.000 | ||||||
Omschrijving | Primaire Begroting 2025 | Begroting 2025 na wijziging | Rekening 2025 | Verschil | |||
Lasten | |||||||
P7PD2.23 | OZB | 159 | 249 | 235 | 14 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
P7PD4.23 | Vpb | 1 | 1 | 1 | |||
P7PD5.23 | Overig | 2.631 | 1.594 | 1.258 | 336 | ||
Totaal lasten | 2.791 | 1.844 | 1.493 | 351 | V | ||
Baten | |||||||
P7PD1.23 | Algemene uitkering | 99.431 | 107.491 | 108.376 | -885 | ||
P7PD2.23 | OZB | 13.809 | 13.806 | 13.659 | 148 | ||
P7PD5.23 | Overig | 6.419 | 4.747 | 4.998 | -251 | ||
Totaal baten | 119.659 | 126.045 | 127.033 | -989 | V | ||
Saldo van lasten en baten | 116.868 | 124.201 | 125.540 | 1.339 | V | ||
Toevoeging aan reserves | 75 | 7.266 | 7.266 | 0 | |||
Onttrekkingen aan reserves | 50 | 7.568 | 7.518 | 50 | |||
Saldo mutaties reserves | -25 | 302 | 252 | -50 | N | ||
Totaal resultaat | 116.843 | 124.503 | 125.792 | 1.289 | V | ||
Toelichting verschillen
Verschillen per doelstelling groter dan € 25.000,- worden hier toegelicht
Lasten
P7PD2.23 OZB (14V)
- Geen toelichting noodzakelijk.
P7PD4.23 Vpb
- Geen toelichting noodzakelijk.
P7PD5.23 Overig (336V)
- De begroting voor dubieuze debiteuren is in 2025 opgesteld op basis van een nieuwe systematiek, waarbij de storting in 2024 als uitgangspunt is genomen. Inmiddels blijkt dat de storting in 2025 veel lager uitvalt. Dit wordt voornamelijk veroorzaakt door behoorlijke afname van TOZO (tijdelijke overbruggingsregeling zelfstandig ondernemers)debiteuren dossiers (249V).
- We hebben de rente op langlopende leningen bij de tussentijdse rapportage voorzichtig afgeraamd, omdat de investeringen achterliepen en daardoor minder nieuwe leningen nodig waren. De realisatie laat nu zien dat de rentelasten nog verder dalen dan destijds voorzien(49V).
- Vorig jaar viel de post overige baten en lasten hoger uit door meerdere suppletieaangiften BTW. Dit jaar hebben we samen met EFK gewerkt aan een structurele inrichting van dit proces, waardoor er geen suppleties zijn geboekt (29V).
- Overige verschillen (9V).
Baten
P7PD1.23 Algemene uitkering (885V)
- De hogere ontvangsten van de Algemene uitkering zijn deels aan u gemeld via de decembercirculaire (308V). Het overige deel zijn correcties van oudere jaren (577V). Deze correcties bevatten voornamelijk bijstellingen van het aantal inwoners met lage inkomens met drempel.
P7PD2.23 OZB (148N)
- De lagere baten voor de OZB ‑ woningen hangen samen met het feit dat de uiteindelijke opbrengst afhankelijk is van verschillende dynamische factoren, zoals het toegepaste stijgingspercentage per woningtype, de uitkomsten van bezwaarschriften en de realisatie van nieuwbouw. Daarnaast is in de raming een ingeschatte toekomstige baat opgenomen, die in de praktijk lager is uitgevallen. Door het samenspel van deze factoren blijft de gerealiseerde opbrengst achter bij de begroting (148N).
P7PD.23 Overig (251V)
- Op het moment van de laatste tussentijdse rapportage werd uitgegaan van een dalende rente op leningen. De verwachting was dat deze daling zich verder zou doorzetten. In de periode daarna is de rente echter gestegen, waardoor de rente inkomsten hoger zijn uitgevallen dan geraamd (252V).
- Overige verschillen (1N).
Reserves
Onttrekkingen
- Kosten en opbrengsten van grondverkopen loopt nu conform vastgesteld grondbeleid via de reserve grondexploitatie. Hiermee komt de onttrekking aan de algemene reserve te vervallen (50N).