Toelichting voorzieningen
Bedragen * € 1.000 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
Saldo per 01-01-2025 | Vermeer-deringen | Aanwen- dingen | Vrijval | Saldo per 31-12-2025 | |
Verplichtingen en risico’s: 44 lid 1a | |||||
Pensioen voormalig wethouders | 611 | 2.275 | -65 | 2.821 | |
Wachtgeldverplichting voormalige bestuurders | 264 | -22 | 242 | ||
Voorziening pensioen wethouders | 199 | 479 | 678 | ||
Uitstroom personeel | 0 | 0 | |||
Voorziening verlof sparen | 71 | 67 | -31 | 107 | |
voorziening Grex Makado en flexibele woonvormen oudesluis | 0 | 0 | |||
Voorziening Makado | 316 | -119 | 197 | ||
Voorziening de Brug | 216 | -67 | 149 | ||
Voorziening Bogtmanweg | 303 | -303 | 0 | ||
Voorziening regeling voor vervroegde uittreding (RVU) | 139 | 123 | -98 | 164 | |
Sub totaal | 2.119 | 2.944 | -194 | -512 | 4.357 |
Beklemde middelen derden: bbv 44.2 | |||||
Egalisatievoorziening riolering | 552 | -14 | 538 | ||
Egalisatievoorziening afval | 894 | -1 | 893 | ||
Sub totaal | 1.446 | 0 | -15 | 0 | 1.431 |
Spaarvoorzieningen: bbv 44.1d | |||||
Riool | 2.837 | 992 | -3.828 | 1 | |
Sub totaal | 2.837 | 992 | -3.828 | 0 | 1 |
Totaal | 6.401 | 3.935 | -4.036 | -512 | 5.789 |
Pensioen voormalig wethouders:
Doel: Het dekken van kosten die voortvloeien uit de pensioenen van voormalige wethouders die voortvloeien uit de uitkerings- en pensioenverordening wethouders.
Toelichting: De toevoeging van € 2.275.000 aan deze voorziening betreft de bespaarde middelen van kosten actualisatie door Loyalis en een extra storting die nodig is voor de methodiek wijziging pensioenen voormalig wethouders. De pensioenen gaan in de toekomst door het ABP pensioenfonds uitgevoerd worden.
De onttrekking van € 65.000 betreft de lasten van de gepensioneerden.
Wachtgeldverplichting voormalige bestuurders:
Doel: Het dekken van de gemeentelijke kosten inzake wachtgeldverplichtingen voormalige wethouders.
Toelichting: Er is een nieuwe inschatting gemaakt van de wachtgeldverplichtingen voormalig wethouders. Naar aanleiding van deze nieuwe inschatting valt € 22.000 van deze voorziening vrij.
Voorziening pensioen wethouders:
Doel: Het dekken van verplichtingen die voortvloeien uit de uitkerings- en pensioen verordening wethouders.
Toelichting: De storting van €479.000 is nodig om te kunnen voldoen aan de verplichtingen pensioenen wethouders.
Voorziening verlof sparen:
Doel: Het dekken van verplichtingen inzake verlof sparen medewerkers.
Toelichting: De toevoeging van € 67.000 is nodig om te voldoen aan de verplichting aan medewerkers van het opgebouwde spaarverlof. De onttrekking van € 31.000 betreft opgenomen spaarverlof door medewerkers.
Voorziening Makado
Doel: Het opvangen van verliezen binnen het project Makado
Toelichting: De vrijval van € 119.000 kan plaatsvinden omdat na actualisatie van het project het verwachte verlies voor het project Makado is afgenomen.
Voorziening de Brug
Doel: Het opvangen van verliezen binnen het project de Brug
Toelichting: De vrijval van € 67.000 kan plaatsvinden omdat na actualisatie van het project het verwachte verlies voor het project de Brug is afgenomen.
Voorziening Bogtmanweg
Doel: Het opvangen van verliezen binnen het project Bogtmanweg
Toelichting: De vrijval van € 303.000 kan plaatsvinden omdat na actualisatie van het project het verwachte verlies voor het project Bogtmanweg is afgenomen.
Voorziening regeling voor vervroegde uittreding (RVU)
Doel: Het dekken van de kosten van personeel die gebruik maken van de regeling vervroegde uittreding.
Toelichting: De toevoeging van € 123.000 betreft de storting om de lasten van personeel dat gebruikt gaat maken van de regeling vervroegde uittreding te dekken.
De onttrekking van € 98.000 zijn de lasten van personeel die gebruik hebben gemaakt van de regeling vervroegde uittreding.
Van derden verkregen middelen met specifiek bestedingsdoel
Egalisatievoorziening riolering;
Doel: Het voorkomen van grote schommelingen in de exploitatiekosten van riolering.
Toelichting: De onttrekking van € 14.000 betreft het resultaat riolering 2025.
Egalisatievoorziening afval;
Doel: Het voorkomen van grote schommelingen in de tarieven die aan inwoners in rekening worden gebracht.
Toelichting: De onttrekking van € 1.000 betreft het resultaat afval 2025.
Spaarvoorzieningen
Riool:
Doel: Het dekken van kosten voor toekomstige investeringen riolering.
Toelichting: De toevoeging van € 992.000 betreft de jaarlijkse dotatie conform het vastgestelde programma stedelijk water en riolering Schagen. De onttrekking van € 3.828.000 betreft bijdragen investeringen riool van voornamelijk de Stiegerstraat, Stroet, Schagerweg, Hoebelaan, Korfwaterweg en het relinen van riolering.